证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2025-90
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：524330 债券简称：25 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第一次指示性公告
本公司及董事会举座成员保证信息袒露内容的真确、准确和完竣，莫得错误纪录、
误导性述说或紧要遗漏。
相配指示：
利息）卖出执有的“万青转债”。扫尾当今，“万青转债”的收盘价
格高于本次回售价钱，投资者选拔回售可能会带来耗损，敬请投资者
谨防风险。
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票扫尾
息年度。证据《江西万年轻水泥股份有限公司公设立行可转机公司债
券召募证明书》（以下简称“召募证明书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条件告成。现将“万青转债”回售谈判事项公告如下：
一、回售情况详细
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，若是公司股票收盘价在
任何汇集三十个往异日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债执有
东谈主有权将其执有的本次可转债一起或部分以面值加受骗期应计利息
回售给公司。若在上述往异日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而调理的情形，则在调理日前的往异日
按调理前的转股价钱和收盘价钱预备，在调理日及之后的往异日按调
整后的转股价钱和收盘价钱预备。若是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“汇集三十个往异日”须从转股价钱调理之后的第一个往来
日起按修正后的转股价钱再行预备。
终末两个计息年度可转债执有东谈主在每年回售条件初次茂盛后可
按上述商定条件诈欺回售权一次，若在初次茂盛回售条件而可转债执
有东谈主未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并实行回售的，该计息年
度不成再诈欺回售权。可转债执有东谈主不成屡次诈欺部分回售权。
“万青转债”当今正处于终末一个计息年度，且公司股票 2025
年已汇集三十个往异日的收盘价钱低于当期转股价 8.53 元/股的 70%
（即 5.97 元/股），证据《召募证明书》中的商定，“万青转债”回
售条件告成。
证据《召募证明书》的商定，当期应计利息的预备公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债执有东谈主执有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债昔时票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年
度赎回日止的内容日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的内容日期天数（算头不算尾）
。
其中，i=2.30%（“万青转债”第 6 个计息年度，即 2025 年 6 月
，t=196 天（2025 年 6 月 3 日至
报期首日）
。
预备可得：IA=100×2.30%×196/365=1.235 元/张（含税）
。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 101.235 元/张（含息、
税）
。
证据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东谈主所得税代扣代缴责任的奉告》（国税函[2003]612
号）、《对于境外投资机构境内债券市集企业所得税、升值税的奉告》
（财税[2018]108 号）过火他关连税收法律、法例的谈判规则，①对
于执有“万青转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券执有东谈主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售内容所得为 100.988 元/张；②对于执有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于延续境外机构投资境
内债券市集企业所得税、升值税计策的公告》
（财税 2021[34]号）规
定，暂免征收企业所得税和升值税，回售内容所得为 101.235 元/张；
③对于执有“万青转债”的其他债券执有者应自行交纳所得税，公司
不代扣代缴所得税，回售内容所得为 101.235 元/张，自行交纳债券
利息所得税。“万青转债”执有东谈主可回售部分概况一起未转股的“万
青转债”。“万青转债”执有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不
具有强制性。
二、回售才智和付款方法
按照《深圳证券往来所上市公司自律监管率领第 15 号——可转
换公司债券》等关连规则，上市公司应当在初次袒露《可转债回售公
告》后，回售期完了前每个往异日袒露 1 次回售指示性公告，公司将
在《中国证券报》
《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上刊登上述谈判回售的公告。
诈欺回售权的债券执有东谈主应在 2025 年 12 月 16 日至 2025 年 12
月 22 日的回售讲述期内通过深圳证券往来所往来系统进行回售讲述，
回售讲述当日不错撤单。回售讲述还是阐发，不成拔除。若是讲述当
日未能申讲述捷，可于次日不绝讲述（限讲述期内）。债券执有东谈主在
回售讲述期内未进行回售讲述，视为对本次回售权的无条件毁灭。在
回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券执有东谈主的该
笔回售讲述业务失效。
公司将按前述规则的回售价钱回购“万青转债”，公司委用中国
证券登记结算有限拖累公司深圳分公司通过其系统进行算帐交割。按
照中国证券登记结算有限拖累公司深圳分公司的谈判业务司法，刊行
东谈主资金到账日为 2025 年 12 月 25 日，回售款划拨日为 2025 年 12 月
回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售时辰的往来和转股
“万青转债”在回售期内将不绝往来，但罢手转股，在兼并往来
日内，若“万青转债”执有东谈主发出往来、转托管、回售等两项或以上
报盘央求的，按以下法则解决央求：往来、回售、转托管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
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